顧問税理士の変更を考える最適なタイミングと注意点

顧問税理士は税務手続きの代行だけでなく、節税の相談やアドバイスを提供し、事業運営のサポートを行う重要な役割も担っています。

もし現在の顧問税理士に対して不満がある場合、税理士を変更することで節税などのメリットを享受できる可能性があります。

本記事では、顧問税理士を変更する最適なタイミングと、交代時に注意すべきポイントについてご紹介します。

顧問税理士は税務手続きを代行するだけでなく、節税の相談やアドバイスを提供し、事業運営をサポートする重要な役割を果たしています。

現在の顧問税理士に不満を感じている場合、税理士を変更することで節税などの恩恵を受けることができるかもしれません。
本記事では、顧問税理士を変更する適切なタイミングと交代時の注意点を解説します。

顧問税理士の変更を検討すべき状況

顧問税理士を変更する主な理由は以下の4つです。

事業者にとって顧問税理士への報酬は経費となるため、費用対効果が得られていない場合は税理士の変更を考えることも一案です。

主な不満点

・相談・連絡の対応
・サービス・アドバイス
・料金（税理士報酬）
・税務調査の対応

顧問税理士は経営者の相談役でもあるため、質問に対して迅速に回答しない場合や、連絡が取りにくい場合は問題です。
また、節税アドバイスが不十分な場合、顧問料が高く感じることがあります。
さらに、税務調査時に納税者ではなく税務署の側につく税理士もいるため、税務調査に対する姿勢も選定時の重要なポイントです。

顧問税理士の変更を検討すべきタイミング

実際に顧問税理士を変更するかどうかは別として、現在の税理士が適任かどうかを見極めるために、以下のケースに該当する場合は変更を検討してください。

不満をすぐに解消したい場合

顧問税理士への報酬・顧問料は、税理士から提供されるサービスの対価です。
提供内容に満足できなければ、他のサービスと同様に解約を検討するべきです。

長年の関係を考慮すると決断は難しいですが、経営者として無駄な経費を削減することが重要です。

経営者の世代交代時

企業の代表者が世代交代するタイミングで顧問税理士を変更することも選択肢の一つです。
経営者と税理士の年齢が離れすぎていると相談しにくいことがあるため、若い世代の税理士を探すことが望ましい場合があります。

優秀な税理士でも高齢化していることが多いため、将来的な顧問税理士の変更を考慮することが必要です。

このような場合、世代交代のタイミングで年齢の近い税理士に変更することを検討してください。

顧問税理士への要求が変わった場合

顧問税理士への要求が変わったときは、税理士を交代する時期かもしれません。
事業が拡大すると、現在の税理士では対応が難しくなることがあります。
税理士にも得意・不得意がありますので、特に不満がなくても、会社の成長を見据えて専門性の高い税理士に変更を考えてください。

顧問税理士を変更する際の注意点

顧問税理士との契約が終了すれば、新しい税理士に切り替えることは問題ありません。
しかし、変更に失敗すると状況が悪化する可能性がありますので、以下の点に注意してください。

決算期前後の顧問税理士の変更は避けるべき

税理士を変更する際、最も重要なのは事業への影響です。

決算期前後は会計データの集計や確定申告書の作成が進行中であり、その時期に税理士を変更すると、引き継ぎミスや申告誤りのリスクが高まります。

また、決算期前後は税理士事務所が最も忙しく、新規契約を結べないこともあるため、税理士不在の空白期間を避けるようにしてください。

顧問税理士との契約内容は事前に確認する

早期に顧問契約を解除する特別な理由がない限り、税理士の変更は契約更新のタイミングが理想的です。

顧問契約を１年ごとに更新している場合、期間中に契約を解除するのは難しく、途中解約が可能な場合でも、違約金の支払いが必要になることが多いです。

さらに、現在の顧問税理士との間にわだかまりが残ると、引き継ぎが円滑に進まず、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。

そのため、顧問税理士を変更する前に契約内容を再確認し、契約が満了するタイミングで税理士を交代することをお勧めします。

長く付き合える税理士事務所を見つけること

経営者は顧問税理士に会社の内部情報を開示するため、信頼できることが絶対条件です。

長期的には、税理士の年齢や性格、相性が重要です。
信頼できる税理士に依頼することで、事業に集中できる環境が整います。

報酬が安いことは魅力的ですが、対価に見合うサービスが提供されるのであれば、多少高くても費用対効果は上がります。
何度も顧問税理士を変えるのは大変ですので、気になる点を事前に確認・解消してから新しい税理士を選んでください。

まとめ

契約期間に問題がなければ、いつでも顧問税理士を変更できますが、決算期前後の交代は避けるべきです。
引き継ぎに失敗すると経営上の問題が発生することがありますし、料金だけで税理士を選ぶのはリスクが高いです。

税理士選びも計画的に進めることが重要ですので、現在の問題点を洗い出し、一つでも多くの不満を解消できる税理士を新たな顧問税理士として選んでください。

当税理士事務所では、大阪市の会社設立や創業支援を行っていますので、お気軽にご相談ください。